تجمیع مالی


نرم افزار تجمیع مالی

نسل اول

نظارت بر عملکرد شرکت‌های زیرمجموعه، از طریق جمع‌آوری داده‌های مالی، همواره از اهداف اصلی هلدینگ‌ها بوده است. این هدف که از معضلات عمده گروه شرکت‌ها به حساب می‌آید، از طریق به‌کارگیری روش سنتی تجمیع اطلاعات هلدینگ‌ها، با صرف زمان و هزینه بسیار به صورت نسبی و ناقص محقق می‌شود. عمده مشکلات این امر که مدیران سطوح ارشد هلدینگ‌ها همواره با آن دست به گریبان‌اند، عبارت است از:

  • دشواری در جمع‌آوری داده‌ها از شرکت‌های تابعه.
  • نبودن فرمتی یکسان برای گزارشگری شرکت‌های تابعه.
  • تأخیر در ارسال گزارش‌ها به شرکت مادر.
  • یکسان نبودن کدینگ شرکت‌های تابعه به دلیل فعالیت در صنایع مختلف.
  • نبود ارتباط آنلاین بین شرکت‌های زیرمجموعه و شرکت مادر.

تلاش فراوان مدیران برای تجمیع اطلاعات، با وجود مشکلات مذکور، نتایجی از این دست به دنبال دارد:

  • عدم امکان تهیه صورت‌های مالی به جز در پایان سال.
  • صرف زمان و هزینه بسیار برای جمع‌آوری و ورود اطلاعات کاربران.
  • ناممکن بودن تحلیل حساب‌ها تا ریزترین سطوح نگهداری‌شده در شرکت‌های زیرمجموعه.
  • برگزاری مجامع شرکت‌های مادر خارج از موعد قانونی.
  • فقدان نظارت مالی مستقیم.
  • ممکن نبودن دریافت به موقع اطلاعات برای تصمیم‌گیری.

نسل دوم

بدون شک گام برداشتن به سمت سیستم‌های مکانیزه و یک‌پارچه، از طریق حداقل کردن دخالت نیروی انسانی و افزایش دقت و سرعت در اخذ داده‌ها و پردازش اطلاعات تجمیعی در یک قالب استاندارد، بخش عمده‌ای از معضلات فوق را برطرف می‌کند. با این حال، علی‌رغم فعالیت‌های صورت‌گرفته در زمینه ارائه راهکارهای جامع برای تجمیع اطلاعات، محصولات این حوزه با مشکلاتی از این قبیل روبه‌رو هستند:

  • صر‌ف هزینه بالا برای یکسان‌سازی نرم‌افزارهای تمامی شرکت‌های تابعه.
  • صرف زمان بسیار برای استقرار و آموزش نرم‌افزار در شرکت‌های تابعه.
  • از بین رفتن ویژگی مقایسه‌ای اطلاعات در سیستم‌های حسابداری.
  • عریض و طویل شدن بیش از اندازه کدینگ به منظور پوشش صنایع متفاوت شرکت‌های تابعه.
  • حجم بالای اطلاعات در شرکت مادر و پیچیدگی بسیار.
  • ممکن نبودن ایجاد کد بدون هماهنگی با شرکت مادر.
  • ممکن نبودن تحلیل حساب‌ها در شرکت مادر به سبب وجود اطلاعات تا سطح معین.

نسل سوم

در این میان، شرکت برهان سیستم پاسارگاد با بهره‌گیری از به روزترین دانش و تکنولوژی در این عرصه، اقدام به تولید ابزاری کرده است که علاوه بر پوشش نیازهای مدیران سطوح ارشد هلدینگ، با استانداردهای جهانی این حوزه نیز همخوانی کامل دارد. در اجرای راهکار برهان، کدینگ شرکت مادر نقش IFRS را ایفا می‌کند و برای هریک از شرکت‌های تابعه، یک واژه‌نامه (taxonomy) تعریف می شود. مدل نرم‌افزاری برهان سیستم در تجمیع اطلاعات شرکت‌های هلدینگ با استفاده از روش XBRL شامل 4 ابزار است که عبارت‌اند از:

  • Data Aggregation
  • Mapper
  • Importer
  • Financial Statements

برای شرکت‌های تابعه، دو ابزار Mapper و Importer نصب می‌شود. نرم‌افزار Mapper برای ایجاد ارتباط یک‌به‌یک یا چندبه‌یک، بین کدینگ شرکت زیرمجموعه و کدینگ شرکت مادر در سطح معین و تفصیل نصب می‌شود. مدیر مالی شرکت تابعه تنها یک بار ارتباط مورد نظر را تکمیل می‌کند و تا هنگامی که کدینگ یکی از طرفین تغییر نکند، نیازی به اصلاح نخواهد بود. در این نرم‌افزار، نمایش تراز شرکت تابعه با کدینگ خود و همچنین، کدینگ شرکت مادر امکان‌پذیر است. نرم‌افزار Importer برای دریافت اطلاعات اسناد یا تراز شرکت تابعه در بازه‌های زمانی مشخص، نصب شده و به دو صورت دستی و خودکار اجراشدنی است.
دو ابزار Data Aggregation و Financial Statements نیز در شرکت مادر نصب می‌شوند. نرم‌افزار Data Aggregation برای دریافت و تجمیع اطلاعات شرکت‌های زیرمجموعه با کدینگ شرکت مادر نصب شده و قابلیت ارائه تراز گروه، کل، معین و تفصیل در لایه‌های مختلف به تفکیک هریک از شرکت‌ها و هلدینگ را دارد. نرم‌افزار Financial Statements برای ارائه صورت‌های مالی اساسی شامل ترازنامه و صورت سود و زیان است. این نرم‌افزار صورت‌های مالی هر شرکت تابعه و هلدینگ را با فرمت مورد نظر شرکت مادر ارائه خواهد داد. شایان ذکر است این ابزار قابلیت نصب بر روی هریک از شرکت‌های گروه و ارائه صورت‌های مالی به تیم مالی آن شرکت را نیز داراست

مزیت های نرم افزار

  • استانداردسازی فرایند تجمیع.
  • ارائه یک بانک اطلاعاتی جامع در هر مقطع زمانی.
  • افزایش کارایی سیستم‌های مالی شرکت‌های تابعه.
  • بالا رفتن ضریب دقت و جلوگیری از اشتباهات.
  • صرف زمان ناچیز برای تجمیع اطلاعات.
  • تهیه صورت‌های مالی در کمترین زمان ممکن.

 

خبرنامه برهان سیستم

با عضویت در خبرنامه برهان از آخرین اخبار و اطلاعات برهان سیستم مطلع باشید